యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లో ఉన్నత విద్య చాలా ఖరీదైనదిగా మారింది, గణనీయమైన ఆర్థిక భారాన్ని తీసుకోకుండా నాణ్యమైన విద్యను పొందడం కుటుంబాలకు సవాలుగా మారింది. ట్యూషన్ ఖర్చులు పెరుగుతూనే ఉన్నందున, కళాశాల డిగ్రీని పొందాలనే కల తరచుగా అప్పులు మరియు ఆర్థిక ఒత్తిడికి సంబంధించిన ఆందోళనలతో కూడి ఉంటుంది.
దీర్ఘకాలిక పొదుపులు, స్కాలర్‌షిప్‌లు మరియు ఆర్థిక సహాయ ఎంపికల గురించి కుటుంబాలు నిర్ణయాలను ఎదుర్కొంటున్నందున కళాశాల విద్యకు నిధులు సమకూర్చడం ఒక స్మారక పనిగా భావించవచ్చు. ఈ ఆందోళనలలో కొన్నింటిని తగ్గించడానికి, కుటుంబాలు క్రమపద్ధతిలో కళాశాల కోసం ఆదా చేయడం మరియు మార్గంలో పన్ను ప్రయోజనాల నుండి ప్రయోజనం పొందడంలో సహాయపడటానికి 529 ప్లాన్ వంటి ఆర్థిక సాధనాలు అభివృద్ధి చేయబడ్డాయి.
529-ప్లాన్‌లు అంటే ఏమిటి?
యొక్క సెక్షన్ 529 తర్వాత పేరు పెట్టబడింది అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్పోస్ట్ సెకండరీ విద్య ఖర్చుల కోసం పొదుపు చేయడంలో కుటుంబాలకు సహాయం చేయడానికి 529 ప్లాన్‌లు మొదట్లో రూపొందించబడ్డాయి. గత దశాబ్దంలో, వారి పరిధి గణనీయంగా విస్తరించింది, ఈ ప్రణాళికలు కళాశాల మాత్రమే కాకుండా K–12 విద్య, అప్రెంటిస్‌షిప్ ప్రోగ్రామ్‌లు మరియు విద్యార్థుల రుణ చెల్లింపులను కూడా కవర్ చేయడానికి అనుమతిస్తుంది. అదనంగా, ది ప్రతి సంఘాన్ని సెట్ చేస్తోంది 2019 మరియు 2022 పదవీ విరమణ మెరుగుదల కోసం అప్ (సెక్యూర్) చట్టాలు ఉపయోగించని నిధులను రోలింగ్ చేయడం వంటి ప్రయోజనాలను ప్రవేశపెట్టాయి రోత్ IRA, ఈ ప్రణాళికలను మరింత బహుముఖంగా చేస్తుంది.
529 ప్లాన్ అనేది రెండు ప్రధాన రకాలు కలిగిన రాష్ట్ర-ప్రాయోజిత, పన్ను-అనుకూల ఖాతా: విద్య పొదుపు పథకాలు మరియు ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్‌లు.
విద్య పొదుపు పథకాలు
విద్య పొదుపు పథకాలు పెట్టుబడి ఖాతాల మాదిరిగానే పనిచేస్తాయి. ఖాతాదారులు విరాళాలు ఇస్తారు, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వంటి ఎంపికలలో పెట్టుబడి పెట్టబడతాయి. కాలక్రమేణా, ఈ పెట్టుబడులు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి మరియు ఉపసంహరణలు ట్యూషన్, గది మరియు బోర్డు మరియు కొన్ని విద్యా సామాగ్రితో సహా అర్హత కలిగిన విద్యా ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించినప్పుడు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. దాతలు, సాధారణంగా తల్లిదండ్రులు లేదా తాతలు, ఖాతాపై నియంత్రణను కలిగి ఉంటారు.
ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్‌లు
ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్‌లు కుటుంబాలు భవిష్యత్ ఉపయోగం కోసం ప్రస్తుత ట్యూషన్ రేట్లను “లాక్ ఇన్” చేయడానికి అనుమతిస్తాయి. సేవింగ్స్ ప్లాన్‌ల కంటే తక్కువ సాధారణం అయితే, పెరుగుతున్న ట్యూషన్ ఖర్చుల గురించి ఆందోళన చెందుతున్న కుటుంబాలకు ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్‌లు విలువైనవిగా ఉంటాయి. అయితే, ఈ ప్లాన్‌లు కొన్ని భాగస్వామ్య కళాశాలలకు పరిమితం చేయబడ్డాయి మరియు విద్య పొదుపు ప్రణాళికల వలె కాకుండా, అవి గది మరియు బోర్డు ఖర్చులను కవర్ చేయవు.
529 ప్లాన్‌లు ఫ్లెక్సిబిలిటీని అందిస్తాయి
పిల్లవాడు కళాశాలకు హాజరు కాకూడదని నిర్ణయించుకున్నప్పుడు, నిధులను మరొక కుటుంబ సభ్యునికి బదిలీ చేయవచ్చు లేదా అప్రెంటిస్‌షిప్‌లు లేదా విద్యార్థి రుణ చెల్లింపు వంటి ఇతర విద్యా ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించవచ్చు. వార్షిక సహకార పరిమితులు లేనప్పటికీ, కొన్ని రాష్ట్రాలు 529 ఖాతాలో గరిష్ట మొత్తాన్ని పరిమితం చేస్తాయి, సాధారణంగా రాష్ట్రాన్ని బట్టి $235,000 నుండి $575,000 వరకు ఉంటాయి.
529 ప్లాన్‌లు అనేక పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి
529 ప్లాన్‌ల యొక్క అప్పీళ్లలో ఒకటి వాటి పన్ను ప్రయోజనాలలో ఉంది:
పన్ను రహిత వృద్ధి : విరాళాలు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి, అంటే అర్హత కలిగిన ఖర్చుల కోసం ఉపసంహరించుకుంటే ఆదాయాలు సమాఖ్య లేదా రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు.- రాష్ట్ర పన్ను ప్రయోజనాలు: కొన్ని రాష్ట్రాల్లో, రాష్ట్ర పన్ను మినహాయింపులు లేదా క్రెడిట్‌ల నుండి సహకారులు కూడా ప్రయోజనం పొందవచ్చు. అయితే, పన్ను ప్రయోజనాలు రాష్ట్రాల వారీగా మారుతూ ఉంటాయి, కాబట్టి రాష్ట్ర-నిర్దిష్ట నియమాలను సమీక్షించడం చాలా అవసరం.
- బహుమతి పన్ను మినహాయింపు: వార్షిక బహుమతి పన్ను మినహాయింపు మొత్తం (2024లో, $18,000) వరకు విరాళాలు ఫెడరల్ బహుమతి పన్ను లేకుండా చేయవచ్చు. అదనంగా, వ్యక్తులు ఒక సంవత్సరంలో గరిష్టంగా ఐదు సంవత్సరాల విలువైన బహుమతి పన్ను మినహాయింపులను అందించవచ్చు, బహుమతి పన్నును ప్రారంభించకుండానే ఒక్కో లబ్ధిదారునికి $90,000 వరకు ఒకేసారి సహకారం అందించడానికి వీలు కల్పిస్తుంది.
529 ప్లాన్‌కి సంబంధించిన విరాళాలు ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నుల నుండి మినహాయించబడనప్పటికీ, ఈ రాష్ట్ర-స్థాయి ప్రయోజనాలు కంట్రిబ్యూటర్‌లకు పన్ను భారాన్ని గణనీయంగా తగ్గించగలవు. నిధులను అర్హత లేని ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించినట్లయితే, ఆదాయాలు పన్నులు మరియు 10% పెనాల్టీకి లోబడి ఉంటాయి.
529 ప్లాన్‌ల చుట్టూ ఉన్న కొన్ని సాధారణ అపోహలు ఏమిటి?
529 ప్లాన్‌లు గణనీయమైన ప్రయోజనాలను అందిస్తున్నప్పటికీ, అనేక అపోహలు కుటుంబాలు ఈ ఖాతాలను పూర్తిగా అర్థం చేసుకోకుండా మరియు ఉపయోగించకుండా నిరోధించాయి. ఇక్కడ కొన్ని ప్రబలంగా ఉన్న పురాణాలు మరియు వాటి వెనుక ఉన్న వాస్తవాలు ఉన్నాయి.
అపోహ 1: ‘ఉచిత కళాశాల’ ప్రోగ్రామ్‌లు మరియు స్కాలర్‌షిప్‌లు అంటే నాకు 529 ప్లాన్ అవసరం లేదు.
వాస్తవికత: స్కాలర్‌షిప్‌లు మరియు రాష్ట్ర-నిధుల ప్రోగ్రామ్‌లు చాలా సహాయకారిగా ఉన్నప్పటికీ, అవి సాధారణంగా ట్యూషన్ ఖర్చులను మాత్రమే కవర్ చేస్తాయి మరియు గది మరియు బోర్డు, పాఠ్యపుస్తకాలు మరియు సామాగ్రి వంటి అదనపు ఖర్చులను కాదు. దీనికి విరుద్ధంగా, 529 ప్లాన్ నుండి పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు ఈ అదనపు ఖర్చులను కవర్ చేయడంలో సహాయపడతాయి, ఇది ముఖ్యమైనది. ఉదాహరణకు, ప్రభుత్వ విశ్వవిద్యాలయాలలో, నాన్-ట్యూషన్ ఖర్చులు తరచుగా వార్షిక హాజరు ఖర్చులో సగానికి పైగా ఉంటాయి.
అపోహ 2: నా బిడ్డ కాలేజీకి వెళ్లకపోతే, నేను డబ్బు కోల్పోతాను.
వాస్తవికత: అసలు లబ్ధిదారు కళాశాలకు హాజరు కాకూడదని నిర్ణయించుకుంటే, 529 ప్లాన్‌లోని నిధులు వృధా కావు. ఖాతాదారులకు లబ్ధిదారుని మరొక కుటుంబ సభ్యునికి మార్చడం లేదా అప్రెంటిస్‌షిప్‌లు లేదా స్టూడెంట్ లోన్ రీపేమెంట్ ($10,000 వరకు) వంటి ఇతర విద్యా ఖర్చుల కోసం నిధులను ఉపయోగించడం వంటి ఎంపికలు ఉన్నాయి. ఉపయోగించని నిధులను కొన్ని షరతులలో రోత్ IRAకి కూడా బదిలీ చేయవచ్చు, బదులుగా పదవీ విరమణ పొదుపులకు మద్దతు ఇవ్వడానికి వీలు కల్పిస్తుంది.
అపోహ 3: నేను నా రాష్ట్రంలో లేదా రాష్ట్రంలోని కళాశాలల్లో 529 ప్లాన్‌ని మాత్రమే ఉపయోగించగలను.
వాస్తవికత: చాలా మంది వ్యక్తులు తమ రాష్ట్ర ప్రణాళికను తప్పనిసరిగా ఉపయోగించాలని భావించినప్పటికీ, కుటుంబాలు రెసిడెన్సీతో సంబంధం లేకుండా ఏదైనా 529 ప్లాన్‌ని ఎంచుకోవచ్చు. నిధులు సాధారణంగా USలోని ఏదైనా అర్హత కలిగిన విద్యా సంస్థలో మరియు కొన్ని విదేశాలలో ఉపయోగించబడతాయి, రాష్ట్రంలో మరియు వెలుపల ఖర్చులు రెండింటినీ కవర్ చేస్తుంది.
అపోహ 4: 529 ప్లాన్‌లు ట్యూషన్‌ను మాత్రమే కవర్ చేస్తాయి.
వాస్తవికత: 529 ప్లాన్‌లు అనువైనవి, విస్తృత శ్రేణి విద్యా ఖర్చులను కవర్ చేస్తాయి. అర్హత కలిగిన ఖర్చులలో గది మరియు బోర్డ్, ఫీజులు, పుస్తకాలు, అవసరమైన పరికరాలు (కోర్సు పని కోసం కంప్యూటర్‌లు వంటివి) మరియు తరగతులకు అవసరమైతే ఇంటర్నెట్ సేవ కూడా ఉంటాయి. అదనంగా, సురక్షిత చట్టం ఈ ప్రణాళికలను అప్రెంటిస్‌షిప్‌లకు సంబంధించిన ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి మరియు నిర్దిష్ట పరిస్థితులలో, విద్యార్థి రుణం తిరిగి చెల్లించడానికి విస్తరించింది.
అపోహ 5: నా బిడ్డ కళాశాల వయస్సుకు దగ్గరగా ఉంటే 529 ప్లాన్‌ను ప్రారంభించడం చాలా ఆలస్యం.
వాస్తవికత: కళాశాల కొన్ని సంవత్సరాల దూరంలో ఉన్నప్పటికీ, 529 ప్లాన్‌ను ప్రారంభించడం ఇప్పటికీ ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది. విరాళాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతూనే ఉన్నాయి మరియు కొన్ని రాష్ట్రాలు విరాళాలపై తక్షణ పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి. అదనంగా, ఈ ఖాతాలు పిల్లలు గ్రాడ్యుయేట్ పాఠశాలను అభ్యసిస్తే వారి విద్యకు మద్దతునిస్తూ కొనసాగుతాయి, తద్వారా కుటుంబాలు దీర్ఘకాలిక విద్యా లక్ష్యాల కోసం ఆదా చేసుకోవచ్చు.
అపోహ 6: 529 ప్లాన్‌లు కేవలం తల్లిదండ్రుల కోసం మాత్రమే.
వాస్తవికత: తల్లిదండ్రులు సాధారణంగా 529 ప్లాన్‌లను తెరిచినప్పుడు, తాతలు, ఇతర బంధువులు మరియు కుటుంబ స్నేహితులతో సహా ఎవరైనా సహకరించవచ్చు. ఈ విరాళాలు తల్లిదండ్రుల నుండి కొంత ఆర్థిక భారాన్ని తగ్గించడంలో సహాయపడతాయి మరియు విద్యాపరమైన పొదుపు కోసం విస్తృత మద్దతు వ్యవస్థను అందిస్తాయి.
అపోహ 7: నేను నా రాష్ట్రం యొక్క 529 ప్లాన్‌ని ఉపయోగించకుంటే, నాకు ఎలాంటి పన్ను ప్రయోజనాలు లభించవు.
వాస్తవికత: అనేక రాష్ట్రాలు తమ సొంత రాష్ట్రం యొక్క 529 ప్లాన్‌లో పెట్టుబడి పెట్టే నివాసితులకు మాత్రమే పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తున్నాయి, ఇది సార్వత్రికమైనది కాదు. కొన్ని రాష్ట్రాలు ఏదైనా రాష్ట్రం యొక్క 529 ప్లాన్‌కు విరాళాల కోసం తగ్గింపులను అనుమతిస్తాయి, ఇది ఎక్కువ సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది. అందుబాటులో ఉన్న పన్ను ప్రయోజనాలను ఎక్కువగా ఉపయోగించుకోవడానికి ఈ ఎంపికలను పరిశోధించడం విలువైనదే.
